Составление квартального финансового плана предприятия

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление квартального финансового плана предприятия

Страница 2

Таблица 2.2. Исходные данные для планирования

Наименование показателя	Обозначение	Значение
Выручка от реализации в предыдущем месяце, тыс.руб.	ВРt-1	8325,67
Оплата в текущем месяце	КПост	70%
Оплата закупок в текущем месяце	КЗак	35%
Нормативы прямых затрат на планируемый период, %
материалы	НМ	56%
зарплата производственного персонала	НПП	24%
Инвестиции, тыс.руб.	Инвt	6084
Налог на прибыль	СтНП	32%
Проценты за долгосрочный кредит (в год)	ПДК	15%
Проценты за краткосрочный кредит (за квартал)	ПККt	5%
Экономическая рентабельность активов	РА	12%
Плановый коэффициент абсолютной ликвидности	Ка	10%
Количество обыкновенных акций, шт.	КА0	8000

Таблица 2.3. Плановые показатели по месяцам квартала

Наименование показателя	Обозначение	1		2	3
Косвенные расходы (тыс.руб. / мес.)	КосвРi	728,40		798,40	730,14
Амортизация (тыс.руб. / мес.)	Амi	288,38		310,06	310,06
Другие расходы	ДрРi	0,00		0,00	0,00
Задание по росту реализации	НВРi	4,4%		4,0%	4,0%
Задание по снижению нормативов оборачиваемости запасов
материалы	НЗ1i	2%	2%			2%
НЗП	НЗ2i	4%	4%			4%
готовая продукция	НЗ3i	1%	1%			2%

2.2 Планирование оборотных активов (запасов)

К оборотным активам в агрегированном балансе относятся запасы, денежные средства, дебиторская задолженность. В курсовой работе планирование запасов (материалы, незавершенное производство, готовая продукция) осуществляется исходя из данных о запасах за отчетный период, плановых заданий по объему реализации в плановом периоде, заданий по снижению нормативов оборачиваемости в плановом периоде.

Страницы: 1 2 3 4 5

Экономическая аналитика:

Дисконтная политика
Дисконтная политика – форма денежно-кредитной политики, которую осуществляет центральный банк, повышая или снижая процентные (дисконтные) ставки для регулирования спроса и предложения на ссудный капитал, а также влияния на темпы инфляции, состояние платежного баланса и т.д. Так, повышение официальн ...

Понятие и виды государственных и муниципальных ценных бумаг
Государственные и муниципальные займы – это денежные ресурсы, привлекаемые для покрытия дефицита соответствующего бюджета от физических и юридических лиц, иностранных государств, международных финансовых организаций на основании заключаемых договоров, по которым возникают долговые обязательства РФ, ...

Финансовый контроль Центрального банка Российской Федерации
Функции Центрального банка Российской Федерации как одного из органов, на которые возложен государственный финансовый контроль, прописаны в федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изменениями)[22]. В законе прописано, что Банк России явл ...

Составление квартального финансового плана предприятия

Категории